Altlasten?
Ein Riester-Vertrag von damals, und keiner weiß, was er am Ende bringt. Ab 2027 gibt es eine geförderte Alternative. Du siehst, was dein Vertrag taugt und welche drei Wege du hast.
Das ist keine Kulanz, sondern eine Vorgabe – und sie gilt ab dem 1. Januar 2027: Liegt der Abschluss deines Vertrags dann mehr als fünf Jahre zurück, muss dein bisheriger Anbieter das Kapital kostenfrei übertragen; innerhalb der ersten fünf Jahre darf er höchstens 150 € berechnen. Für Überträge bis Ende 2026 gilt noch die alte Regel: höchstens 150 €, unabhängig vom Alter deines Vertrags. Auf der anderen Seite darf der neue Anbieter für die Aufnahme eine einmalige Verwaltungspauschale von bis zu 150 € verlangen – Abschluss- und Vertriebskosten auf das übertragene geförderte Kapital aber nicht. Und die Förderung, die du schon bekommen hast, wandert mit: Zulagen und Steuervorteile bleiben dir erhalten.
Riester-Vertrag
175 € Grundzulage im Jahr, dazu 185 € pro Kind – 300 €, wenn das Kind nach dem 31. Dezember 2007 geboren ist. Die volle Zulage bekommst du nur mit dem Mindesteigenbeitrag; zahlst du weniger ein, wird sie anteilig gekürzt. Wer zu Beginn des Beitragsjahres noch keine 25 ist, bekommt auch hier einmalig 200 € extra.
Altersvorsorgedepot
Bis zu 540 € Grundzulage im Jahr: 50 Cent je Euro auf die ersten 360 €, danach 25 Cent je Euro bis 1.800 € – die vollen 540 € also nur bei 1.800 € Eigenbeitrag. Dazu bis zu 300 € pro Kind, ebenfalls beitragsabhängig. Zulagen gibt es ab 120 € Eigenbeitrag im Jahr; wer zu Beginn des Beitragsjahres noch keine 25 ist, bekommt einmalig 200 € extra. Anders als die feste Riester-Grundzulage hängt die Zulage hier ganz an deinem Beitrag: Wer wenig einzahlt, bekommt weniger als die 175 € von heute.
Riester-Vertrag
Sonderausgabenabzug bis 2.100 € im Jahr – dieser Höchstbetrag umfasst Beiträge und Zulage zusammen, dein Eigenbeitrag zählt also nur bis 2.100 € abzüglich deiner Zulagen. Das Finanzamt prüft ohne Antrag, ob der Abzug für dich günstiger ist als die Zulage.
Altersvorsorgedepot
Sonderausgabenabzug bis 1.800 € eigene Beiträge im Jahr, zuzüglich der darauf entfallenden Zulage – mit voller Grundzulage also bis zu 2.340 €, mit Kinderzulagen entsprechend mehr. Die 1.800 € sind die Grenze für deinen Eigenbeitrag, nicht für den Abzugsbetrag.
Riester-Vertrag
Zum Beginn der Auszahlungsphase müssen mindestens die eingezahlten Beiträge zur Verfügung stehen. Diese Zusage muss der Anbieter über die gesamte Laufzeit absichern, was den Spielraum für schwankungsreichere Anlagen begrenzt.
Altersvorsorgedepot
Eine Beitragsgarantie ist hier gar nicht möglich: Das Gesetz schließt für das Altersvorsorgedepot aus, dass ein Mindestkapital zum Ende der Ansparphase oder eine Mindestwertentwicklung vereinbart wird – mehr Renditechance, dafür Kursschwankungen, die du aushalten musst.
Riester-Vertrag
Weil die Beitragsgarantie über die gesamte Laufzeit gedeckt sein muss, ist der Aktienanteil begrenzt – wie stark, hängt vom Produkt und vom Anbieter ab. Deine Anlagequote steht in deinem Produktinformationsblatt.
Altersvorsorgedepot
Diese Vorgabe gibt es hier nicht: Der Aktienanteil richtet sich nach deiner Anlagestrategie. Der Standard-Depotvertrag arbeitet mit zwei Fonds, und für den chancenreicheren gibt das Gesetz einen Gleitpfad vor, der ihn zum Auszahlungsbeginn zurücknimmt – höchstens 50 % fünf Jahre vorher, höchstens 30 % zwei Jahre vorher und zu Beginn. Das ist der gesetzliche Standard und keine starre Grenze: Andere Prozentsätze kannst du verlangen.
Riester-Vertrag
Wie teuer dein Vertrag ist, hängt von der Produktart ab – Riester gibt es als Versicherung, als Banksparplan und als Fondssparplan. Bei einer fondsgebundenen Riester-Rentenversicherung zahlst du zweimal: die Kosten der Versicherung und die Kosten der Fonds darin. Die Zahl, die beides zusammenfasst, sind die Effektivkosten in deinem Produktinformationsblatt.
Altersvorsorgedepot
Beim Standard-Depotvertrag deckelt der Gesetzgeber die Effektivkosten auf 1,0 %. Effektivkosten heißt: um wie viel die Kosten deine Rendite bis zum Auszahlungsbeginn schmälern. Für andere Altersvorsorgedepot-Verträge gilt dieser Deckel nicht.
Riester-Vertrag
Welche Fonds in deinem Vertrag stecken, legt in aller Regel der Anbieter fest. Du findest sie in deinem Produktinformationsblatt und in der jährlichen Information.
Altersvorsorgedepot
Was gekauft werden darf, legt das Gesetz fest – unter anderem OGAW und offene Publikums-AIF bis Risikoklasse 5 sowie bestimmte Staatsanleihen. Ausgewählt wird auch hier vom Anbieter, solange du keine vertragliche Option ausübst. Mit ETFs siehst du jederzeit, was im Depot liegt.
Riester-Vertrag
Sieht dein Vertrag es vor, kannst du dir zu Beginn der Auszahlungsphase bis zu 30 % des Kapitals auf einmal auszahlen lassen – diese Auszahlung versteuerst du in voller Höhe als sonstige Einkünfte mit deinem persönlichen Steuersatz. Der Rest muss lebenslang laufen – als Leibrente oder als Auszahlungsplan, an den sich spätestens ab dem 85. Lebensjahr eine Teilkapitalverrentung anschließt. Nur diese Verrentung ab 85 setzt eine Versicherung voraus; die Raten davor zahlt dir bei einem Bank- oder Fondssparplan dein Anbieter selbst.
Altersvorsorgedepot
Beginn zwischen 65 und 70. Hier darf der Auszahlungsplan enden: frühestens mit dem 85. Lebensjahr, ein Restkapital wird dann ausgezahlt – eine lebenslange Verrentung ist nicht vorgeschrieben. Bis zu 30 % kannst du zu Beginn auf einmal entnehmen, wenn dein Vertrag das vorsieht; auch diese Auszahlung ist in voller Höhe als sonstige Einkünfte mit deinem persönlichen Steuersatz zu versteuern. Der Rest bleibt investiert.
Riester-Vertrag
Im Wesentlichen rentenversicherungspflichtige Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer sowie Beamtinnen und Beamte.
Altersvorsorgedepot
Ab 2027 zusätzlich Selbstständige und Freiberufler unter 67, die eine Steuererklärung für das Beitragsjahr abgegeben haben, sowie angestellte Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungswerke, die in die Datenübermittlung eingewilligt haben. Wer genau, steht in den häufigen Fragen zum Altersvorsorgedepot.
Für die Entscheidung brauchst du keinen Termin, sondern deine letzte Jahresmitteilung und dein Produktinformationsblatt. Darin findest du:
Eines können wir dir jetzt schon sagen: quirion wird Überträge aus bestehenden Riester-Verträgen annehmen. Das ist entschieden. Wie der Übertrag im Einzelnen abläuft und ab wann du ihn beauftragen kannst, hängt an der Zertifizierung unseres Vertrags – die kann frühestens zum 1. Januar 2027 erteilt werden. Sobald Ablauf und Konditionen feststehen, veröffentlichen wir sie hier; wer vorgemerkt ist, erfährt es zuerst. Bis dahin kannst du rechnen.
Grundlage: Altersvorsorgeverträge-Zertifizierungsgesetz und Einkommensteuergesetz in der ab 1. Januar 2027 geltenden Fassung (Altersvorsorgereformgesetz vom 26. Mai 2026, BGBl. 2026 I Nr. 156). Die Angaben zum Riester-Vertrag beschreiben die gesetzlichen Mindestvorgaben, nicht ein bestimmtes Produkt eines bestimmten Anbieters. Die Angaben zum Altersvorsorgedepot beschreiben die gesetzlichen Regeln – der Effektivkostendeckel und der Gleitpfad die des Standard-Depotvertrags – und nicht das Produkt von quirion.
Wenn du übertragen willst: Die Kündigung dafür läuft mit einer Frist von drei Monaten zum Ende eines Kalendervierteljahres.
Ob sich ein Übertrag für dich lohnt, hängt von deinem Vertrag, deiner Förderberechtigung und deinen Anlagezielen ab. Diese Seite erklärt die Regeln des Altersvorsorgereformgesetzes vom 26. Mai 2026 (BGBl. 2026 I Nr. 156) und ist keine Anlageberatung. Die Vormerkung ist unverbindlich und kein Vertrag.